Bab 04

Akuntansi

Dengan modul Akuntansi lengkap, setiap transaksi toko (penjualan, pembelian, retur, opname, kas kasir, biaya) otomatis menjadi jurnal yang seimbang. Anda tinggal membaca laporannya: Laba Rugi, Neraca, Arus Kas, Buku Besar, dan menutup buku tiap periode.

Pro atau add-on Akuntansi lengkap untuk paket Starter/Standard. Pemilik/Admin Finance

Coba sambil baca. Toko demo chickkie (demopro / 123456) sudah berisi jurnal sungguhan. Toko ini tidak direset, jadi lihat-lihat saja dan jangan menyimpan apa pun di sana.

Belum berlangganan modul ini? Halaman Akuntansi menampilkan "Tersedia di paket Pro" dengan tombol Lihat paket. Toko Standard lama mungkin masih melihat menu keuangan versi lama (Keuangan › Jurnal/Hutang/Piutang, Laporan › Laba Rugi/Neraca); bab ini membahas menu Akuntansi yang baru.

Konsep singkat untuk awam

Akuntansi hanya mencatat dari mana uang/nilai datang dan ke mana perginya. Setiap kejadian ditulis dua sisi: Debet (sisi kiri) dan Kredit (sisi kanan), dan jumlah keduanya selalu sama. Catatan dua sisi ini disebut jurnal.

Aktivaharta: kas, bank, piutang, stok

Kewajibanutang supplier, PPN, titipan

Modalsetoran pemilik + laba

Golongan akun (digit pertama kode)	Contoh	Bertambah di
1 Harta (Aktiva)	Kas Kasir, Kas Besar, Bank, Saldo QRIS, Piutang Usaha, Persediaan	Debet
2 Kewajiban	Utang Usaha Supplier, PPN Keluaran, Titipan Pelanggan QRIS	Kredit
3 Modal	Modal Disetor, Ekuitas Saldo Awal, Prive, Laba Rugi bulanan, Sisa Hasil Usaha	Kredit
4 Pendapatan	Penjualan, Pendapatan Service, Diskon Penjualan (pengurang)	Kredit
5 Beban Operasional & HPP	Harga Pokok Penjualan, Selisih Persediaan, Listrik, Gaji	Debet
6 Pendapatan Non Operasional	Pendapatan lain-lain, selisih pembulatan	Kredit
7 Beban Non Operasional	Beban jasa/adm bank (termasuk biaya QRIS)	Debet

Anda tidak perlu menulis jurnal untuk transaksi harian. Cukup pakai kasir, pembelian, opname dan biaya seperti biasa; RekaPOS yang menjurnal. Jurnal manual hanya untuk kejadian di luar menu, misalnya setoran modal atau penyusutan.

Ringkasan Akuntansi & tombol Sinkron

Menu Akuntansi › Ringkasan adalah halaman pertama yang perlu dibuka setiap hari.

Ringkasan Akuntansi: kartu kas dan bank, piutang, persediaan, utang usaha, pendapatan dan laba periode ini, grafik 6 bulan, kartu jurnal otomatis — Ringkasan Akuntansi: angka kunci dari jurnal, grafik 6 bulan, dan status jurnal otomatis beserta tombol sinkronnya.

Kartu angka: Kas & bank, Piutang, Persediaan, Utang usaha, Pendapatan periode ini, Laba periode ini. Semua dihitung dari jurnal.
Grafik Pendapatan & laba 6 bulan terakhir.
Jurnal otomatis: waktu sinkron terakhir dan jumlah jurnal dibuat/diperbarui/dibatalkan.
Dokumen yang belum bisa dijurnal: daftar transaksi yang gagal beserta penyebabnya (paling sering: akun belum diatur di Setting Akun Jurnal).

Sinkron: apa dan kapan

Sinkron mengubah transaksi menjadi jurnal. Sinkron ringan berjalan sendiri secara berkala saat Anda membuka halaman admin, jadi biasanya Anda tidak perlu menekan apa-apa.

Sinkron sekarang: jalankan segera bila Anda baru menginput banyak transaksi dan ingin laporannya langsung terbarui.
Sinkron penuh: menghitung ulang jurnal semua dokumen dari awal. Aman diulang; jurnal yang sudah benar tidak berubah. Pakai bila ada data lama yang diubah, atau setelah memperbaiki akun di Setting Akun Jurnal.

Hasilnya tampil sebagai pesan, misalnya "Sinkron … selesai: 5 jurnal baru, 1 diperbarui, 0 dibatalkan, 0 gagal". Kalau dokumen asal diubah, jurnal lama dibalik lalu dibuat yang baru; kalau dokumen dihapus/dibatalkan, jurnalnya dibalik.

Ada dokumen gagal? Baca kolom Penyebab. Pesan "Akun untuk "…" belum diatur" berarti buka Setting Akun Jurnal, isi akunnya, lalu tekan Sinkron penuh.

Daftar Akun (COA)

Menu Akuntansi › Daftar Akun: bagan akun lengkap dengan saldo hari ini. Kode akun 10 digit dan sama di semua cabang; nama boleh diganti sesuai kebutuhan toko.

Daftar Akun: kode, nama akun, saldo normal, dipakai untuk, saldo — Kolom **Dipakai untuk** menandai akun bawaan jurnal otomatis (Kas Besar, Kas Kasir, Bank, …). Klik nama akun untuk membuka Buku Besarnya.

Akun baru: pilih akun induk, isi kode 10 digit (digit pertama harus sama dengan induknya), nama, dan saldo normal Debet/Kredit. Akun dibuat di semua cabang sekaligus.
Ganti nama (ikon pensil): berlaku di semua cabang.
Nonaktifkan (ikon mata dicoret): hanya untuk akun rinci di cabang yang dipilih.

Aturan

Kode akun tidak bisa diubah dan akun tidak bisa dihapus; yang ada hanya ganti nama dan nonaktifkan.
Akun tidak bisa dinonaktifkan bila: akun induk, masih bersaldo ("nolkan dulu dengan jurnal"), dipakai sebagai akun bawaan jurnal otomatis, atau dipakai di Setting Akun Jurnal.
Centang Tampilkan akun nonaktif untuk melihat akun yang disembunyikan.

Setting Akun Jurnal

Menu Akuntansi › Setting Akun Jurnal: menentukan akun mana yang dipakai jurnal otomatis untuk tiap jenis transaksi. Semua sudah terisi Preset yang benar, jadi kebanyakan toko tidak perlu mengubah apa pun.

Kelompok slot: Penjualan · QRIS diterima tanpa penjualan · Pemakaian bahan/waste · Retur penjualan · Pembelian · Retur pembelian · Pelunasan piutang · Pelunasan utang · Kas kasir · Stok opname · Stok awal & saldo awal · Biaya operasional · Tutup buku.

Aturan

Perubahan berlaku untuk transaksi berikutnya; jurnal yang sudah ada tidak berubah. Riwayatnya tercatat di "Riwayat perubahan" (mulai berlaku, slot, akun, oleh siapa, alasan).
Akun kontrol (Piutang usaha, Utang usaha, Persediaan) adalah satu kelompok dan harus memakai akun yang sama di semua slotnya. Ubah satu slot, slot lain di kelompoknya otomatis ikut ("Akun kontrol harus sama, jadi ikut diganti: …").
Bila slot dalam satu kelompok kontrol ternyata memakai akun berbeda, di atas halaman muncul peringatan merah "Akun kontrol terpecah." beserta daftar slotnya. Pilih akunnya sekali di salah satu slot, maka semua slot kelompoknya ikut diganti. Selama terpecah, saldo piutang/utang/persediaan tidak akan pernah cocok.
Pilihan akun di tiap slot sudah disaring sesuai jenisnya (Kas/Bank, Aset, Kewajiban, Pendapatan, HPP/Beban).
Pengaturan ini per cabang; pilih cabang di filter atas. Kembalikan ke preset mengembalikan bawaan.

Mode Bayar → akun jurnal

Penjualan non tunai (EDC, transfer, e-wallet, ojol, marketplace) masuk ke akun kas/bank sesuai mode bayar-nya. Atur di Pengaturan › Master Data › Mode Bayar. Kolom Akun jurnal dan isian di form hanya muncul bila Akuntansi lengkap aktif.

Daftar Mode Bayar dengan kolom Akun jurnal: Bank BRI, Dompet SHOPEE, Bank MANDIRI, Dompet GOJEK, dan lainnya (otomatis) — Daftar Mode Bayar. Tanda **(otomatis)** = akun dipilihkan sistem dari nama mode bayar.

Nama mode bayar mengandung…	Akun otomatis
TUNAI / CASH	Kas Kasir
EDC, DEBIT, KARTU, KREDIT, TRANSFER, NON TUNAI, BANK (umum)	Bank (1010200001)
Nama bank, mis. BCA, BRI, MANDIRI	Bank <nama>, dibuat otomatis di bawah Bank (1010200xxx)
E-wallet, ojol, marketplace: OVO, GOPAY, DANA, SHOPEEPAY, LINKAJA, GOJEK, GRAB, TOKOPEDIA, …	Dompet <nama> di bawah "Dompet Digital & QRIS" (1010300xxx)
QRIS saja (QR statis)	Dompet "QRIS Statis"
QRIS kasir (bayar scan di kasir, add-on QRIS)	Saldo QRIS

Form Ubah Mode Bayar dengan isian Akun jurnal Otomatis — Bank BRI — Form Ubah Mode Bayar dengan isian **Akun jurnal**.

Aturan

Satu mode bayar memakai akun yang sama di pusat dan semua outlet.
Perubahan berlaku untuk transaksi berikutnya. (Toko yang belum punya jurnal sama sekali: berlaku untuk seluruh riwayat.)
Mengganti nama mode bayar tetap membawa akun yang lama.
Akun ini juga dipakai untuk uang muka (DP) yang dibayar di kasir dengan mode bayar tersebut.

Jurnal otomatis dari tiap transaksi

Tabel ini menunjukkan akun yang didebet dan dikredit untuk setiap jenis transaksi (memakai akun Preset). Anda tidak perlu menghafalnya; gunakan untuk memahami angka di Buku Besar.

Transaksi	Debet	Kredit
Penjualan tunai	Kas Kasir; Diskon Penjualan; HPP	Penjualan; PPN Keluaran / pajak barang; Pendapatan Service; Pendapatan Pengiriman; Persediaan
Penjualan non tunai (EDC, transfer, e-wallet)	Akun mode bayar (Bank <nama> / Dompet <nama>); HPP	sama seperti di atas
Penjualan QRIS kasir	Saldo QRIS (bersih); Beban Jasa/Adm Bank (biaya QRIS); HPP	sama seperti di atas
Penjualan kredit	Piutang Usaha; HPP	sama seperti di atas
Isi paket gratis	Beban Iklan & Promosi	Persediaan
Pelunasan piutang	Kas/Bank (+ potongan, biaya admin)	Piutang Usaha
Pembelian lunas	Persediaan; PPN Masukan; Beban Pengiriman	Kas Besar; Potongan Pembelian
Pembelian angsur	Persediaan; PPN Masukan	Utang Usaha Supplier (dan Kas untuk uang muka)
Pelunasan utang	Utang Usaha (+ biaya admin)	Kas/Bank (+ potongan)
Piutang cabang A dilunasi di cabang B (sejak 13 Okt 2026)	Di B: Kas/Bank · Di A: Piutang Antar Cabang (1021000000)	Di B: Hutang Antar Cabang (2015000000) · Di A: Piutang Usaha
Utang cabang A dibayar dari cabang B (sejak 13 Okt 2026)	Di B: Piutang Antar Cabang (1021000000) · Di A: Utang Usaha	Di B: Kas/Bank · Di A: Hutang Antar Cabang (2015000000)
Retur penjualan	Retur Penjualan; PPN Keluaran berkurang; Pendapatan Service berkurang (bagian service charge, retur sejak 13 Okt 2026); Persediaan	Kas Kasir (uang kembali) atau Piutang; HPP
Retur pembelian	Utang Usaha atau Kas (uang diterima, termasuk PPN-nya)	Persediaan; PPN Masukan (retur sejak 13 Okt 2026)
Stok opname lebih	Persediaan	Selisih Persediaan
Stok opname kurang	Selisih Persediaan	Persediaan
Stok awal barang	Persediaan	Ekuitas Saldo Awal
Buka kasir (modal)	Kas Kasir	Kas Besar
Tutup kasir (modal kembali)	Kas Besar	Kas Kasir
Selisih kas lebih / kurang saat tutup	Kas Kasir / Selisih Kas Kurang	Selisih Kas Lebih / Kas Kasir
Setoran kasir	Kas Besar atau Bank tujuan	Kas Kasir
Biaya operasional	Akun beban sesuai jenis biaya	Kas (tunai) atau Bank (transfer)
QRIS masuk tanpa penjualan (lewat 30 menit)	Saldo QRIS; Beban Adm Bank	Titipan Pelanggan QRIS
Penyelesaian di Rekonsiliasi QRIS	Titipan Pelanggan QRIS	sesuai jawaban: Kas Kasir, Bank, Saldo QRIS, Selisih kas, atau Pendapatan Lain-lain
Penjualan menu ber-resep (BOM)	HPP sebesar biaya bahan sebenarnya	Persediaan bahan

Kenapa ada tanggal 13 Okt 2026? Aturan jurnal untuk pelunasan antar cabang, PPN masukan pada retur beli, dan service charge pada retur jual berlaku untuk pembayaran/retur sejak 13 Oktober 2026. Transaksi sebelum tanggal itu tetap memakai jurnal lamanya, jadi laporan periode lama tidak berubah.

Selisih pembulatan sampai Rp1 otomatis masuk akun Selisih Pembulatan. Selisih yang lebih besar membuat dokumen gagal dijurnal ("Angka dokumen tidak konsisten") supaya bisa diperiksa.

Simulasi: satu penjualan QRIS sampai neraca seimbang

Contoh: pelanggan membeli menu seharga Rp60.000 + PPN 11% Rp6.600 = Rp66.600, dibayar scan QRIS di kasir. Biaya QRIS (contoh 0,7%) Rp466, harga pokok bahannya Rp38.040.

Inilah yang Anda lihat di layar sungguhan: detail jurnal sebuah penjualan (dibuka dengan klik baris di Jurnal Umum), dan Neraca yang menampilkan pita hijau "Seimbang".

Detail jurnal penjualan otomatis: Kas Kasir, Penjualan, PPN Keluaran, HPP, Beban Iklan & Promosi, Persediaan, total seimbang — Detail jurnal otomatis sebuah penjualan tunai di toko demo.

Neraca Aktiva dan Pasiva dengan pita Seimbang — Neraca: total aktiva = total pasiva.

Jurnal Umum & jurnal manual

Menu Akuntansi › Jurnal Umum berisi semua jurnal, otomatis maupun manual.

Jurnal Umum dengan filter cabang, tanggal, jenis, cari dan daftar jurnal berlabel otomatis — Filter: **Cabang**, **Dari/Sampai**, **Jenis**, **Cari** nomor/keterangan. Status: Aktif, Dibatalkan, Pembalik.

Pilihan filter Jenis:

Jenis	Isinya
Penjualan · Pemakaian bahan · Retur penjualan	Jurnal dari kasir, resep/waste, dan retur pelanggan.
Pembelian · Retur pembelian	Jurnal dari pembelian dan retur ke supplier.
Pelunasan piutang · Pelunasan utang	Pembayaran tagihan, termasuk jurnal antar cabang.
Kas kasir	Semua jurnal kas kasir: modal, selisih tutup kasir, setoran.
Setoran kas kasir	Hanya setoran dari Kas Kasir ke Kas Besar/bank.
Modal kas kasir (buka/tutup)	Hanya pemindahan modal saat buka dan tutup kasir.
Stok opname · Saldo awal · Biaya · Jurnal manual · Tutup buku	Sesuai namanya.
QRIS tanpa penjualan	Uang QRIS yang masuk tanpa penjualan (titipan) dan penyelesaiannya di Rekonsiliasi.
Tagihan manual	Piutang/utang manual dan saldo awal per pelanggan/supplier dari menu Piutang/Utang.

Membuat jurnal manual

Untuk koreksi, penyusutan, setoran modal pemilik, prive, pembagian laba, dan transaksi lain di luar menu transaksi.

Form Jurnal manual: tanggal, keterangan, baris akun dengan debet dan kredit, tombol Tambah baris dan Simpan jurnal — Tombol **Simpan jurnal** baru aktif setelah total debet = total kredit.

Klik Jurnal manual. Isi Tanggal dan Keterangan (wajib, mis. "Setoran modal pemilik").
Pilih Akun di baris pertama, isi Debet; pilih akun di baris kedua, isi Kredit. Klik Tambah baris bila perlu lebih.
Pastikan total kiri = total kanan, lalu Simpan jurnal. Nomornya JU-….

Aturan

Satu baris hanya boleh Debet atau Kredit; minimal dua baris; total harus seimbang.
Tanggal tidak boleh di masa depan. Tanggal di periode yang sudah ditutup, atau yang sedang ditutup (proses tutup buku berjalan pada saat yang sama), ditolak: "Periode … sudah ditutup."
Klik ganda atau mengirim ulang form tidak membuat jurnal dobel: muncul pesan "Jurnal JU-… sudah tersimpan (kiriman ganda diabaikan)."
Jurnal tidak bisa diedit atau dihapus. Untuk memperbaiki: Batalkan (alasan wajib, sistem membuat jurnal pembalik) atau Koreksi (form terisi ulang; menyimpan koreksi membatalkan yang lama).
Jurnal otomatis dibatalkan dengan mengubah/membatalkan dokumen asalnya (penjualan, pembelian, dst.), bukan dari Jurnal Umum.

Buku Besar & Neraca Saldo

Buku Besar: mutasi satu akun beserta saldo berjalan. Pilih Cabang, rentang tanggal dan Akun, lalu Tampilkan. Baris pertama Saldo awal = semua jurnal sebelum tanggal awal.

Buku Besar akun Kas Kasir dengan saldo awal, debet, kredit, saldo berjalan — Buku Besar akun 1010100002 Kas Kasir.

Neraca Saldo: saldo awal, mutasi debet/kredit dan saldo akhir semua akun dalam rentang tanggal. Total debet harus sama dengan total kredit. Halaman ini cocok untuk dicetak dan diserahkan ke akuntan.

Laba Rugi

Menu Akuntansi › Laba Rugi: Pendapatan − Harga Pokok Penjualan = Laba kotor; dikurangi Beban Operasional, ditambah/dikurangi pendapatan & beban lain = Laba bersih.

Laba Rugi ini memakai harga pokok sebenarnya (FIFO/resep), jadi berbeda dari "Laba Rugi Opr / Ringkasan Kas Operasional" di menu Laporan yang menghitung pembelian stok sebagai pengeluaran.

Neraca (Aktiva & Pasiva)

Menu Akuntansi › Neraca: posisi keuangan per tanggal. Kiri Aktiva (harta), kanan Pasiva (kewajiban + modal). Pita hijau "Seimbang: aktiva = pasiva" menandakan pembukuan konsisten.

Laba yang belum ditutup buku ikut tampil di Modal pada akun Laba Rugi <bulan> dengan tanda berjalan · belum ditutup.
Klik nama akun untuk membuka Buku Besarnya.

Arus Kas

Menu Akuntansi › Arus Kas: uang masuk dan keluar dari akun kas/bank, dikelompokkan menjadi Aktivitas operasi (penerimaan penjualan, penerimaan piutang, pembayaran pembelian/utang/biaya, selisih kas kasir), investasi (beli/jual harta tetap) dan pendanaan (setoran/pengambilan modal, pinjaman).

Memindahkan uang antar akun kas/bank sendiri (mis. setoran kasir ke bank) tidak dihitung sebagai arus kas masuk/keluar, karena uangnya tidak keluar dari toko.

Laporan PPN

Menu Akuntansi › Laporan PPN: tabel Masa pajak <tahun> per bulan kalender. Kolom PPN keluaran (dari penjualan), PPN masukan (dari pembelian), dan Kurang (lebih) bayar = keluaran − masukan. Angka positif = kurang bayar (harus disetor); negatif = lebih bayar.

Laporan PPN selalu per bulan kalender (mengikuti masa pajak), walaupun tanggal tutup buku toko Anda bukan akhir bulan. Angka ini membantu, tetapi pelaporan pajak resmi tetap tanggung jawab wajib pajak/konsultan Anda.

Piutang & Utang (dengan umur)

Menu Akuntansi › Piutang dan Akuntansi › Utang. Isinya: penjualan/pembelian kredit, tagihan manual, dan saldo awal. Sisa dihitung dari pembayaran dan retur.

Halaman Utang: tombol Bayar utang, Utang manual, Saldo awal, Cetak; kartu total belum lunas; tab Umur utang per supplier — Kartu: Total belum lunas, Belum jatuh tempo, Lewat jatuh tempo, Selisih buku besar. Tab: **Tagihan**, **Umur utang**, **Pembayaran**, **Rekonsiliasi**.

Klik Bayar utang (atau Terima pembayaran di Piutang).
Pilih supplier/pelanggan. Centang tagihan yang dibayar dan isi kolom Dibayar sekarang, atau centang Lunasi semua.
Isi potongan dan biaya admin bila ada, pilih akun kas/bank sumber, lalu simpan. Nomornya UT-… / PT-….

Umur: Belum jatuh tempo, 1–30, 31–60, 61–90, > 90 hari, per supplier/pelanggan, dihitung per hari ini.
Utang/Piutang manual: tagihan di luar transaksi (isi baris akun + nilai, klik Simpan & jurnal).
Saldo awal: sisa piutang/utang lama per pelanggan/supplier saat mulai memakai modul ini.
Rekonsiliasi: membandingkan total rincian dengan saldo akun di buku besar. Kartu "Selisih buku besar" harus 0.

Aturan

Pembayaran tidak boleh melebihi sisa tagihan.
Membatalkan pembayaran wajib dengan alasan; sisa tagihan kembali.
Tagihan yang sudah punya pembayaran tidak bisa dibatalkan: "Batalkan pembayarannya dulu."
Klik ganda pada tombol bayar/simpan tidak mencatat dua kali: "… sudah tersimpan (kiriman ganda diabaikan)."
Bayar di cabang lain (sejak 13 Okt 2026): piutang milik cabang A boleh diterima di cabang B, dan utang cabang A boleh dibayar dari kas cabang B. Sisa tagihan tetap berkurang di cabang A. Pembukuan keduanya otomatis memakai akun Piutang Antar Cabang (1021000000) dan Hutang Antar Cabang (2015000000), jadi kas tercatat di cabang yang benar-benar menerima atau mengeluarkan uang.

Biaya (versi akuntansi)

Menu Akuntansi › Biaya: mencatat beban dengan memilih akun beban sendiri. Satu bukti bisa berisi beberapa akun beban yang dibayar dari satu akun kas/bank (nomor BY-…). Biaya dari menu Transaksi › Biaya Operasional juga tampil di sini dengan tanda "menu outlet", dan hanya bisa dibatalkan dari menu asalnya. Tombol simpan yang terklik dua kali tidak mencatat biaya dobel ("Biaya BY-… sudah tersimpan (kiriman ganda diabaikan)").

Halaman Biaya akuntansi — Klik **Catat biaya**: tanggal, akun pembayaran, keterangan, lalu baris akun beban + nilai.

Kasir atau staf toko cukup memakai Biaya Operasional (Bab 03) yang lebih sederhana. Menu Biaya di sini untuk finance/akuntan yang perlu memilih akun sendiri.

Setoran Kasir

Menu Akuntansi › Setoran Kasir: memindahkan uang hasil penjualan dari Kas Kasir ke Kas Besar atau rekening bank.

Pastikan kasir sudah tutup kasir. Shift yang masih buka berstatus "Kasir masih buka" dan belum bisa disetor.
Klik Setor di baris shift. Nominal terisi sisa yang harus disetor, keterangan "Shift <kasir> <tgl>".
Pilih akun asal (Kas Kasir) dan tujuan (Kas Besar / Bank), tanggal, lalu Simpan setoran. Nomornya ST-….

Aturan

Harus disetor = uang tunai yang dihitung saat tutup kasir − modal. Modalnya kembali ke Kas Besar otomatis saat tutup kasir.
Boleh setor sebagian atau beberapa kali; status berubah Belum disetor → Sebagian → Sudah disetor.
Klik ganda pada Simpan setoran tidak membuat setoran dobel ("Setoran ST-… sudah tercatat (kiriman ganda diabaikan)").
Akun asal dan tujuan harus berbeda. Setoran yang salah dikoreksi/dibatalkan dari Riwayat setoran dengan alasan.
Tombol Setor sekarang di atas untuk setoran manual di luar shift.

Saldo Awal

Menu Akuntansi › Saldo Awal: dipakai sekali saat mulai memakai akuntansi, untuk memasukkan saldo kas, bank, harta lain, utang lain dan modal per tanggal tertentu.

Tentukan PER TANGGAL (biasanya tanggal pertama memakai RekaPOS).
Isi saldo tiap akun sesuai saldo normalnya (harta di sisi debet, kewajiban/modal di sisi kredit).
Selisihnya otomatis masuk Ekuitas Saldo Awal (tampil langsung di layar). Simpan.

Aturan

Piutang dan utang usaha tidak diisi di sini, tetapi per pelanggan/supplier lewat tombol Saldo awal di menu Piutang/Utang.
Persediaan tidak diisi di sini; nilainya datang dari Stok Awal barang (Bab 03).
Menyimpan ulang mengganti jurnal saldo awal sebelumnya. Mengosongkan semua nilai menghapus saldo awal.

Tutup Buku & Sisa Hasil Usaha

Menu Akuntansi › Tutup Buku. Menutup buku = mengunci satu periode: laba/rugi periode itu dipindah ke modal (akun Laba Rugi <bulan>) dan transaksi di periode itu tidak bisa ditambah/diubah lagi.

Halaman Tutup Buku: tanggal tutup buku, kotak tanggal sedang dikunci, tahun mulai usaha — Bagian **Tanggal tutup buku**, **Tahun mulai usaha**, lalu tabel periode di bawah.

Periode buku

Tanggal tutup buku: Akhir bulan atau tanggal 1–28. Contoh tanggal 5: periode berjalan tanggal 6 sampai tanggal 5 bulan berikutnya.
Nama periode mengikuti bulan yang harinya paling banyak: tanggal tutup 1–15 memakai nama bulan awal, 16–28 memakai nama bulan akhir.
Tanggal tutup buku dikunci begitu ada periode yang ditutup. Untuk menggantinya: buka kembali periode dari yang terakhir, ganti tanggal, lalu tutup lagi satu per satu.
Tahun mulai usaha menyiapkan akun Sisa Hasil Usaha Tahun … untuk tiap tahun sejak tahun itu.

Cara menutup buku

Pastikan di Ringkasan tidak ada dokumen gagal dijurnal.
Di tabel periode, klik Tutup buku pada periode tertua yang masih Terbuka (tombol hanya muncul di periode itu).
Sistem menyinkronkan periode itu dulu, lalu membuat jurnal penutup bertanggal hari terakhir periode pukul 23:59:59.
Muncul pesan "Periode … ditutup. Laba/rugi dipindah ke Laba Rugi <Bulan> (Laba Tahun Berjalan); transaksi di periode itu terkunci."

Tutup tahun & Sisa Hasil Usaha

Menutup periode Desember sekaligus menutup tahun: laba Januari–Desember dipindah ke Saldo Hasil Usaha Tahun <tahun> (baris jurnal "Pindah ke Saldo Hasil Usaha Tahun …"), dan akun Laba Rugi bulanan kosong lagi untuk tahun baru. Pembagian laba (alokasi cadangan risiko, realisasi SHU) dicatat sendiri lewat jurnal manual.

Aturan periode tertutup

Periode ditutup berurutan dari yang paling lama ("Tutup dulu periode …"). Periode yang sedang berjalan tidak bisa ditutup.
Tutup buku ditolak bila masih ada dokumen yang gagal dijurnal.
Input bertanggal di periode tertutup ditolak: jurnal manual, saldo awal, biaya, setoran, dan pembayaran tagihan. Ini juga berlaku saat periode itu sedang dalam proses ditutup, supaya tidak ada transaksi yang menyelip setelah laba ruginya dihitung.
Jurnal pengganti: bila transaksi lama (mis. penjualan bulan lalu) diubah setelah periodenya ditutup, angka periode lama tidak berubah. Koreksinya dibuat sebagai jurnal pengganti bertanggal hari ini, dengan keterangan "koreksi dokumen tgl … (periode sudah ditutup)".
Buka kembali hanya untuk periode yang paling akhir ditutup, dengan alasan. Jurnal penutupnya dibalik.

Kebiasaan aman: tutup buku beberapa hari setelah akhir periode, setelah semua nota pembelian, retur dan biaya bulan itu sudah diinput.

Pusat vs cabang

Aturan

Setiap cabang punya pembukuan sendiri: jurnal, saldo akun, periode & tutup buku, dan Setting Akun Jurnal terpisah per cabang.
Kode akun sama di semua cabang. Akun baru, ganti nama akun, dan akun Mode Bayar berlaku untuk semua cabang.
Pengguna Pusat memilih cabang lewat filter Cabang di setiap halaman (cabang pusat bertanda "(pusat)"). Pengguna cabang terkunci ke cabangnya sendiri.
Laporan menampilkan satu cabang per tampilan. Untuk angka gabungan, buka tiap cabang lalu jumlahkan.
Tutup buku dilakukan per cabang. Menutup pusat tidak menutup cabang.
Pelunasan piutang/utang yang dicatat di cabang lain (sejak 13 Okt 2026) otomatis membuat jurnal di kedua cabang: cabang yang menerima/mengeluarkan uang mencatat kasnya melawan Hutang/Piutang Antar Cabang, dan cabang pemilik tagihan mengurangi piutang/utangnya melawan akun antar cabang yang sama. Saldo kedua akun itu menunjukkan berapa yang masih harus diselesaikan antar cabang.

Cetak & berbagi laporan

Setiap halaman akuntansi punya tombol Cetak (cetak lewat browser; pilih "Simpan sebagai PDF" untuk berkas PDF). Halaman akuntansi tidak punya ekspor Excel; untuk data mentah gunakan laporan di menu Laporan (Bab 03).

Kesalahan umum

Gejala	Penyebab	Solusi
Laporan belum memuat transaksi barusan	Sinkron belum berjalan.	Ringkasan › Sinkron sekarang.
Dokumen gagal: akun belum diatur	Slot di Setting Akun Jurnal kosong.	Isi slotnya, lalu Sinkron penuh.
Tidak bisa tutup buku	Ada dokumen gagal, atau periode sebelumnya belum ditutup.	Selesaikan dokumen gagal; tutup periode lebih lama dulu.
Jurnal manual ditolak	Tanggal masa depan / periode tertutup / tidak seimbang.	Perbaiki tanggal atau angka.
Penjualan e-wallet masuk ke "Bank"	Nama mode bayar tidak dikenali.	Pilih akun Dompet yang benar di form Mode Bayar.
"Selisih buku besar" di Piutang/Utang tidak 0	Ada jurnal manual langsung ke akun piutang/utang.	Catat tagihan lewat Piutang/Utang manual, bukan jurnal umum; batalkan jurnal yang salah.
Ubah transaksi lama tapi Laba Rugi bulan itu tidak berubah	Periodenya sudah ditutup.	Normal: koreksi muncul sebagai jurnal pengganti hari ini.

Aturan penting bab ini (ringkas)

Aturan

Semua jurnal selalu seimbang (debet = kredit); jurnal tidak pernah diedit/dihapus, hanya dibatalkan dengan jurnal pembalik.
Jurnal otomatis diperbaiki lewat dokumen asalnya; jurnal manual lewat Batalkan/Koreksi.
Perubahan Setting Akun Jurnal dan akun Mode Bayar berlaku untuk transaksi berikutnya.
Periode ditutup berurutan; transaksi di periode tertutup terkunci, dan koreksinya menjadi jurnal pengganti bertanggal hari ini.
Tutup periode Desember = tutup tahun (laba setahun pindah ke Saldo Hasil Usaha).
Pembukuan pusat dan tiap cabang terpisah.

Panduan Pengguna RekaPOS · rekapos.com · Tampilan di toko Anda bisa sedikit berbeda menurut paket, modul aktif dan hak akses.